Hasta el período fiscal 03/2026
La información incluye la nómina de cuentas, la cantidad de titulares, los ingresos y egresos totales y el saldo final mensual de cada cuenta.
ARCA fijó topes de movimientos y saldos que bancos y billeteras deben informar para evitar pedidos de justificación.
La información incluye la nómina de cuentas, la cantidad de titulares, los ingresos y egresos totales y el saldo final mensual de cada cuenta.
Se reporta solo si los ingresos, egresos o saldos llegan a $50.000.000 para personas humanas o $30.000.000 para personas jurídicas. En saldos, se consideran importes positivos y negativos.
El régimen se amplía y exige mayor nivel de detalle. Se informan datos identificatorios de titulares, cantidad total de cuentas y el tipo de cuenta (CVU, CBU u otro).
También se detallan la entidad emisora, los ingresos y egresos que modifican el saldo disponible y el saldo final visible para el usuario.
La obligación de informar se activa cuando los movimientos o saldos consolidados alcanzan los mismos topes: $50.000.000 para personas humanas y $30.000.000 para personas jurídicas.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) definió los límites de dinero y movimientos que bancos y billeteras virtuales pueden registrar sin exigir documentación sobre el origen de los fondos.
Conocer estos topes es clave para evitar bloqueos de cuentas, pedidos de justificación o reportes automáticos a los organismos de control.
ARCA monitorea transferencias, acreditaciones, saldos y movimientos que superan determinados importes. Cuando se exceden, las entidades financieras deben informar la operación.
Para personas humanas, el límite mensual es de $50.000.000. En el caso de personas jurídicas, el tope es de $30.000.000, considerando el conjunto de operaciones.
Las plataformas deben presentar declaraciones juradas informativas cuando los montos alcanzan o superan los límites fijados. El nivel de detalle depende del período fiscal.