El juez concluyó que no existían pruebas suficientes para sostener las acusaciones por presunto lavado de dinero, evasión y falsificación vinculadas a la Fundación Leo Messi, y cerró definitivamente la causa.
A esta se sumó el testimonio de Federico Rettori, un ex colaborador de la entidad que denunció supuestas irregularidades en el manejo de fondos y proyectos sociales. Sin embargo, la labor de la defensa técnica, encabezada por Matías Cúneo Libarona y Sebastián Castro Cranwell, logró desarmar cada una de las sospechas.
A lo largo de la instrucción, se realizaron medidas de prueba exhaustivas que incluyeron:
El levantamiento del secreto fiscal y bancario de los investigados y de la firma LIMECU SA.
Informes de la ex AFIP (hoy Agencia de Recaudación y Control Aduanero) que no detectaron irregularidades en las declaraciones juradas ni inconsistencias patrimoniales.
En una resolución de gran impacto institucional fechada el 1° de julio, el titular del Juzgado Nacional en lo Criminal y Correccional Federal n° 4, el Dr. Ariel Lijo, dispuso el sobreseimiento y archivo de las actuaciones en la causa n° 10202/2018. Tras una investigación que se prolongó por ocho años, la Justicia concluyó que correspondía desvincular definitivamente a Lionel Messi, a su padre Jorge Messi, a sus hermanos Rodrigo y Matías Messi, y a la Fundación Leo Messi de las acusaciones por presunto lavado de dinero, falsificación de documentos públicos y evasión impositiva.
El magistrado fue contundente al señalar que sostener la investigación en las condiciones actuales implicaría una “inadmisible 'excursión de pesca'”, práctica que calificó como “incompatible con los principios de legalidad, objetividad y racionalidad que rigen el proceso penal”. Este fallo pone un límite al uso del poder punitivo estatal cuando se intenta investigar a un particular sin una “sospecha fundada”, protegiendo así a los ciudadanos de persecuciones arbitrarias.
El expediente se había originado el 26 de junio de 2018 tras una denuncia de Fernando Míguez, presidente de la Fundación por la Paz y el Cambio Climático de Argentina, fundamentada exclusivamente en publicaciones periodísticas.
Auditorías certificadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Santa Fe que confirmaron que los estados contables de la Fundación entre 2011 y 2016 reflejaban razonablemente su situación patrimonial.
A diferencia de lo sostenido por los denunciantes, la investigación judicial acreditó que la Fundación Leo Messi no solo cumplió con su objeto social, sino que en muchos casos superó los compromisos asumidos.
Un informe de la Procuración General de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires reveló que, tras recibir $20.000.000 para obras sociales, la Fundación invirtió $10.760.204,19 en proyectos efectivos en Villa Soldati, Ciudad Oculta y Villa Lugano. Esto representó un 53,8% del dinero entregado, es decir, un 3,8% más de lo que estaba obligada por convenio.
Asimismo, se verificaron donaciones directas a entidades como la Fundación de Integración Deportiva Powerchair Football Argentina (por $123.500) y la Fundación Natalí Dafne Flexer, esta última recibiendo aportes incluso en el año 2022.
