Corrupción en AFA: la Justicia citó a indagatoria al Chiqui Tapia y a Pablo Toviggino por evasión de 19 mil millones y les prohibió salir del país

Según la denuncia presentada en diciembre de 2025 y luego ampliada, la entidad habría retenido impuestos nacionales, como IVA y Ganancias, y aportes previsionales entre marzo de 2024 y septiembre de 2025 sin depositarlos dentro del plazo legal de 30 días corridos. En total, se investigan 69 hechos por un monto acumulado que supera los $19.300 millones.

ARCA detalló que inicialmente se detectaron obligaciones impagas por $7.593 millones y que, tras una ampliación, el monto se elevó en $11.759 millones adicionales. El organismo sostuvo que los importes retenidos "no constituyen fondos propios del contribuyente, sino recursos ajenos que pertenecen al Estado desde el momento mismo de la retención", por lo que su falta de ingreso configuraría una apropiación indebida de caudales públicos.

La acusación encuadra en los artículos 4° y 7° del Régimen Penal Tributario, que prevén penas de dos a seis años de prisión para los agentes de retención que no ingresen los montos al fisco cuando superan los mínimos establecidos. Desde el punto de vista jurídico, ARCA afirmó que el delito se consuma con dolo, entendido como el conocimiento del deber legal y la posibilidad real de cumplirlo, sin que resulte exigible una intención especial de apropiación.

Entre las pruebas aportadas figuran informes bancarios que darían cuenta de acreditaciones en cuentas de la AFA y la constitución de plazos fijos en pesos y dólares, lo que, según el organismo, demostraría capacidad financiera para afrontar las obligaciones.

• Asociación del Fútbol Argentina y Claudio Fabián Tapia: 5 de marzo a las 10:30 y 12 respectivamente
• Pablo Ariel Toviggino y Gustavo Robeto Lorenzo: 6 de marzo a las 10:30 y 12 respectivamente
• Víctor Blanco Rodríguez y Cristian Ariel Malaspina: 9 de marzo a las 10:30 y 12 respectivamente

En su resolución, Amarante destaca que "en atención a la gravedad de los hechos investigados, la severidad de la pena en expectativa vinculada tanto a la eventual calificación jurídica que a aquéllos pudiera corresponderle como a la aplicación de las reglas del artículo 55 del Código Penal, y en miras a garantizar la regular realización de los actos procesales que aquí se ordenan, corresponde decretar la prohibición de salida del país de los nombrados".